Instytucja finansowa zamrozi pieniądze na rachunku, gdy nabierze podejrzenia, że pochodzą one z przestępstwa. Może utrzymywać tę blokadę środków przez 72 godziny. Później jest już czas na działania prokuratora. Bank, który poweźmie uzasadnione podejrzenia, że jego działalność jest wykorzystywana do ukrycia działań przestępczych, w tym również przestępstw skarbowych, ma obowiązek zawiadomienia prokuratora, policji albo innego organu uprawnionego do prowadzenia postępowania przygotowawczego.
Źródło: prawo.rp.pl/artykul/758375,1151101-Bank-zamrozi-pieniadze-na-rachunku-firmowym-w-razie-podejrzen